En cette fin d’année, les contribuables français sont à l’affût des meilleures solutions pour alléger leur facture fiscale. Et si la clé se trouvait dans le Plan Épargne Retraite (PER) ? Ce dispositif, relancé en 2019, séduit de plus en plus de Français désireux d’économiser pour leurs vieux jours tout en réduisant leurs impôts. Mais comment en tirer le meilleur parti ? Voici quelques astuces imparables pour optimiser votre fiscalité grâce au PER, sans vous ruiner.
Le PER, un atout fiscal méconnu
Mis en place il y a 4 ans, le PER peine encore à trouver son public. Pourtant, ce produit d’épargne retraite présente un avantage fiscal non négligeable : les sommes versées sont déductibles du revenu imposable. En clair, plus vous épargnez sur votre PER, moins vous payez d’impôts ! Un mécanisme particulièrement intéressant pour les contribuables fortement imposés.
Les clients, désormais sensibilisés à la question de la retraite et à la baisse de leur pension, adhèrent à ce produit relancé en 2019, et principalement ceux qui ont une tranche d’imposition au-delà des 30 %.
Yves Conan, directeur général du courtier Linxea
Mais attention, pour bénéficier de cet avantage fiscal sur vos revenus 2024, il faut agir vite. La date limite de versement sur votre PER est fixée au 31 décembre 2024. Passé ce délai, vous devrez attendre l’année prochaine pour défiscaliser.
Astuce n°1 : Optimisez vos versements
Pour tirer le meilleur parti de votre PER, il est essentiel de bien calibrer vos versements. Le montant à épargner dépendra de votre taux marginal d’imposition (TMI). Plus celui-ci est élevé, plus vous avez intérêt à mettre de l’argent de côté. Un bon réflexe est de regarder votre dernière feuille d’impôts et de repérer dans quelle tranche vous vous situez.
- TMI à 11% : versez jusqu’à 3 000€ par an
- TMI à 30% : versez jusqu’à 6 000€ par an
- TMI à 41% : versez jusqu’à 10 000€ par an
- TMI à 45% : versez le maximum possible !
Bien entendu, ces montants sont à adapter en fonction de vos capacités d’épargne. L’idée est de trouver le juste équilibre entre réduction d’impôt et effort d’épargne supportable.
Astuce n°2 : Étalez vos versements
Inutile de vider votre compte en banque d’un coup ! Pour lisser votre effort, pensez à étaler vos versements sur l’année. Vous pouvez par exemple opter pour des versements mensuels ou trimestriels programmés. Autre possibilité : faire plusieurs versements libres au fil de l’eau, quand votre budget vous le permet. L’essentiel est de parvenir au montant optimal avant le 31 décembre.
Astuce n°3 : Définissez votre profil de risque
Votre épargne PER peut être investie sur différents supports plus ou moins risqués : fonds en euros, unités de compte, actions, obligations… Pour faire les bons choix, vous devrez définir votre profil de risque. Celui-ci dépendra notamment de votre âge, de votre situation familiale et professionnelle, de vos objectifs de retraite. N’hésitez pas à vous faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine. Il saura vous aiguiller vers les supports les plus adaptés.
Nous recommandons à nos clients de choisir un profil prudent au début, puis d’augmenter progressivement la part des unités de compte à mesure qu’ils s’approchent de la retraite. L’objectif est de sécuriser le capital constitué tout en dynamisant les rendements.
Benjamin Suzanne, président du cabinet Talenz Ares Patrimoine
Astuce n°4 : Transférez votre ancien contrat
Si vous détenez un ancien produit d’épargne retraite (PERP, Madelin, Article 83…), sachez que vous pouvez le transférer vers un PER. Cette opération présente plusieurs avantages :
- Vous bénéficiez d’une meilleure lisibilité sur vos avoirs
- Vous profitez d’une gestion plus souple et plus performante
- Vous préparez une sortie en rente ou en capital plus avantageuse
Bien sûr, avant de vous lancer, prenez le temps de comparer les offres des différents assureurs et de vérifier les frais de transfert appliqués. Un bon plan à creuser pour doper votre épargne retraite !
Astuce n°5 : Privilégiez la sortie en capital
Dernière astuce, et non des moindres : au moment de récupérer votre épargne PER, optez si possible pour une sortie en capital. Contrairement à la sortie en rente, celle-ci vous permettra de bénéficier d’une fiscalité plus douce. Seuls les gains générés seront soumis à l’impôt, à un taux forfaitaire avantageux. De quoi préserver votre pouvoir d’achat une fois à la retraite !
Vous l’aurez compris, le PER est un formidable outil pour préparer sa retraite tout en payant moins d’impôts. En optimisant vos versements, en choisissant les bons supports et en anticipant les modalités de sortie, vous mettrez toutes les chances de votre côté pour réduire votre facture fiscale sans vous priver. Alors n’attendez plus, parlez-en à votre conseiller et mettez en place dès maintenant votre stratégie PER gagnante !
